Кредитный риск учебное пособие

Блог

Банковские риски, Лаврушин О

ГЛАВА 8. РИСКИ В МЕЖДУНАРОДНЫХ ОПЕРАЦИЯХ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ 207

ГЛАВА 5. РИСК НЕСБАЛАНСИРОВАННОЙ ЛИКВИДНОСТИ 122

4.4. Методы оценки степени процентного риска 102

7.4. Подходы к резервированию капитала под операционный риск, рекомендуемые Банком России 202

Некоторые проблемы, связанные с содержанием и управлением рисками, практически не разработаны:

структура комплексных рисков, связанных с отдельными направлениями деятельности банка или с конечной целью его функционирования;

8.3. Страхование как способ регулирования риска 219

Для студентов ВУЗов и слушателей ИППК, обучающихся по специальности «Финансы и кредит», в качестве дополнительной литературы к основным учебникам по курсам, связанным с теорией и практикой банковского дела.

трактовку сущности кредитного и процентного риска, риска несбалансированной ликвидности, выделение разновидностей этих рисков.

4.2. Построение системы управления процентным риском 87

4.1. Понятие, виды и факторы процентного риска 82

содержание и разновидности рисков, основанных на квалификации персонала и качестве банковских технологий;

Риски ликвидности – это риски, связанные с возможностью потерь при реализации ценных бумаг или других товаров из-за изменения оценки их качества и потребительной стоимости.

Как и во всякой управленческой деятельности, в риск-менеджменте реализуются следующие функции: прогнозирование, организация, регулирование, координация, контроль.

Оценка возможного выигрыша в большинстве случаев требует учета вероятности наступления тех или иных событий. В практике риск-менеджмента оценка вероятности – одна из наиболее сложных задач.

Кредитный риск учебное пособие

• независимо от источника угрозы (будь то мошенничество или собственные ошибки в инвестиционной сфере) ее результаты всегда проявляются прежде всего в финансовых потерях;

Контроль в риск-менеджменте представляет собой проверку работы по снижению степени риска. Посредством контроля собирается информация о степени выполнения намеченной программы действия, соотношении прибыли и риска (на основании которой вносятся изменения в финансовые программы) и т. п.

– нельзя рисковать больше, чем это может позволить собственный капитал («рискуй по средствам»);

Кредитный риск – риск непогашения кредита и неуплаты процентов по нему (если, например, предприятие выпустило облигации, то при наступлении срока их погашения может появиться опасность невыплаты суммы долга и процентов по нему.

Координация обеспечивает единство отношений объекта управления, субъекта управления, аппарата управления и отдельного работника.

Как экономическая категория риск представляет собой событие, которое может произойти или не произойти. В случае совершения такого события возможны три экономических результата: отрицательный (проигрыш, ущерб, убыток), нулевой, положительный (выигрыш, выгода, прибыль). Любая хозяйственная деятельность по сути является набором рисковых мероприятий.

Многие из вышеназванных видов информации составляют предмет коммерческой тайны. Отдельные виды информации могут являться видом интеллектуальной собственности и вноситься в качестве вклада в уставный капитал акционерного общества или товарищества.

Риск-менеджмент может представлять собой самостоятельный вид профессиональной деятельности. Этот вид деятельности выполняют профессиональные страховые компании, специальные финансовые менеджеры, менеджеры по риску. Однако содержание сотрудников, специализирующихся на менеджменте, оказывается довольно дорогостоящим, и этими вопросами чаще всего занимаются финансисты и линейные менеджеры.

Риск-менеджмент – это часть финансового менеджмента, представляющая собой систему управления риском и финансовыми отношениями, связанными с ним.

2.3. Совокупный кредитный риск: понятие и особенности управления

4.2. Роль рейтинговых агентств в информационном обеспечении

-нормативы кредитных рисков, установленные Центральным банком;

1.3. Система управления банковскими рисками

5.3. Классификация предприятий по степени кредитного риска в зависимости от финансового состояния и качества обеспечения кредита

1) снижение (или утрата) кредитоспособности заёмщика, что проявляется в форме кризиса наличности, последствием для банка может быть риск снижения ликвидности;

3.4. Международная практика оценки финансового состояния заёмщика

5.2. Современная российская практика использования различных способов обеспечения возвратности кредита

Жариков В

В любой сфере деятельности наряду с возможностью получить прибыль всегда существует опасность потерь (риск). Система банковских рисков включает значительное число их видов, представленное в различных классификациях.

3.6. Оценка кредитоспособности предприятий малого бизнеса и физических лиц

3.5. Особенности российской практики оценки кредитоспособности заёмщика

Учебно-методическое пособие является электронной версией книги:

-структура кредитных ресурсов банка в разрезе сроков погашения кредитов.

3.1. Эволюция представлений о критериях оценки кредитоспособности

Управление и Оптимизация Производственного Предприятия»

3.3. Способы моделирования уровня кредитоспособности заёмщика

-спрос заёмщика на отдельные виды кредитов;

Управление кредитными рисками: учебное пособие / В.В. Жариков, М.В. Жарикова, А.И. Евсейчев. – Тамбов : Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2009. – 244 с.

-проведение политики диверсификации ссуд (по размерам, видам, группам заёмщиков);

2.2. Виды кредитного риска и специфика управления индивидуальным кредитным риском

Глава 5. ОБЕСПЕЧЕНИЕ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА И СТРАХОВАНИЕ В СИСТЕМЕ МИНИМИЗАЦИИ КРЕДИТНОГО РИСКА

1.4. Зарубежный опыт корпоративного управления банковскими рисками

КПРС рекомендует в качестве важнейшего приоритета совершенствовать механизм управление риском ликвидности и операционным риском. Для улучшения управления риском ликвидности в ПС должны проводиться стресс-тестирование и оценка ситуации, в которой банк неспособен произвести расчет вследствие сбоев или полного отказа системы. Этот сценарий подразумевает широкое распространение сбоев и многократные/единовременные отказы систем. Банки глобального уровня должны иметь надежные процедуры управления ликвидностью в течение дня, позволяющие обработать ключевые платежи в приоритетном порядке и быть готовыми исполнить ключевые платежи, в случае если в нескольких системах неожиданно возникнет нехватка ликвидности [Шираками, 2008].

– располагать альтернативными каналами для произведения окончательного расчета;

Для управления операционным риском операторы систем, кредитно-финансовые учреждения и провайдеры услуг должны:

Одним из видов платежного риска, который в последние годы вызывает особую озабоченность банковских надзорных органов и международных финансовых организаций, является системный риск . Он присутствует тогда, когда невыполнение одним участником расчетов своих денежных обязательств приводит к возникновению финансовых трудностей у других участников и может вызвать цепную реакцию неплатежей [BIS, 2001]. Отсутствие способности одного участника исполнить свои обязательства в должный срок может привести к тому, что и другие участники будут не в состоянии исполнить свои обязательства в должное время. Это приведет к эффекту «второго раунда», в результате которого еще один участник не сможет ответить по своим обязательствам (возникнет эффект «третьего раунда»)… В конечном счете может быть нарушено функционирование данной ПС, а в особо тяжелых случаях – стабильность всего финансового механизма. Оптовые ПС, где существует тесная взаимозависимость участников платежного процесса, могут играть роль пускового механизма и канала распространения неплатежей в финансовой системе.

– иметь наготове такие меры по обеспечению непрерывности функционирования, которые сделают возможным быстрое восстановление и возобновление критически важных операций;

Свидетельством серьезной озабоченности международных финансовых организаций возрастанием финансовых рисков служит публикация КПРС специального доклада под названием «Базовые принципы для системно значимых платежных систем» [BIS, 2001]. В докладе подчеркивается, что наличие здоровой платежной системы является главным условием сохранения финансовой стабильности. В этой связи формулируются десять «базовых принципов» организации работы платежных систем и четыре пункта ответственности центральных банков за соблюдение этих принципов в практике банковской деятельности. Некоторые их этих правил приводятся ниже.

Риск ликвидности – вероятность того, что оплата обязательства контрагентом (или участником расчетной системы) в полном объеме состоится не в срок, определенный контрактом, а в какой-то неустановленный момент позднее [BIS, 2001]. Однако контрагент (или участник) остается платежеспособным, поскольку существует вероятность, что он сможет расплатиться по возникшим обязательствам в неопределенный момент. Хотя кредитор сделки в конечном счете получит следуемую сумму, задержка платежа может отрицательно отразиться на его финансовом положении, привести к использованию дополнительных источников ликвидности или невыполнению собственных обязательств в срок, что чревато экономическими потерями.

1.3. Основные виды рисков платежных систем и методы управления ими

Особое внимание в докладе КПРС уделяется рискам в нетто-системах с многосторонним зачетом. Они должны «как минимум … обеспечить своевременное завершение ежедневных расчетов в случае неспособности участника с наибольшей суммой расчетных обязательств произвести окончательное урегулирование» (Принцип V).

Важным элементом платежного процесса являются риски, которым подвергаются его участники. В этом разделе будут рассмотрены ключевые финансовые риски ПС, такие как риск ликвидности, кредитный риск, а также системный риск. Особое внимание будет уделено операционному риску. Отдельного анализа требуют и другие, в том числе нефинансовые риски, которые связаны с функционированием ПС, например валютный, правовой риск, репутационный риск и др. Эти риски в данном пособии не рассматриваются.

Основным источником финансовых рисков в платежных системах является наличие временно?го лага между моментом инициирования расчетной операции и моментом окончательного урегулирования расчетов и зачисления денег на счет получателя. Естественно, что риск особенно велик в нетто-системах (системах с отсроченным платежом), где операции, совершаемые участниками расчетов в течение дня, являются «условными», а окончательное урегулирование и отражение операций происходит по банковским счетам в конце расчетного периода.

– постоянно поддерживать свою готовность к мероприятиям по обеспечению непрерывности функционирования;

Практикум предназначен для закрепления теоретического материала. Любушин Н. Экономистъ Homo faber

Проанализированы существующие аналитические системы, выявлены их наиболее общие недостатки. Каширин И.Ю. Горячая линия — Телеком

Освещаются теоретические основы, задачи и содержание бизнес-анализа, его методы и инструменты. Бариленко В.И. КноРус Магистратура

Может быть использовано студентами других экономических направлений, магистрантами, преподавателями и аспирантами в системе дополнительного профессионального образования, бизнес-образования, научными и практическими работниками в сферах экономики и Кундиус В.А. КноРус Литература для специалистов

Рассматриваются основные категории, методы и принципы экономического анализа в условиях современной экономики. Пенюгалова А.В. Феникс Высшее образование

В книге раскрыты современные методики анализа операций коммерческих банков, банковских рисков, доходов, расходов и прибыли банка. Вешкин Ю.Г. Магистр

Для студентов высших учебных заведений, обучающихся по экономическим специальностям. Войтоловский Н.В. Высшее образование

Объединяющей и центральной для книги проблемой является вопрос о том, как человек формирует (синтезирует) и принимает стратегические решения при разработке и коммерциализации инноваций и как ему помочь в решении этих сложных задач, используя Андрейчиков А.В. URSS

Учебное пособие — 240 с

Анализируется выполнение платежных обязательств, а также финансовые результаты деятельности банков. Батракова Л.Г. Университетская книга,Логос

Учебник состоит из трех разделов, которые отражают систематический подход к анализу хозяйственно-финансовой деятельности коммерческих организаций. Маркарьян Э.А.,Герасименко Г.П.,Маркарьян С.Э. Феникс Высшее образование

В настоящей монографии рассматриваются две основополагающие концепции современного контент-анализа: частотная модель Г. Лассвелла и нечастотная модель В. Я. Проппа. В первой части книги представлены методологические основы частотной модели, техника Таршис Е.Я. Либроком

В кратком современном учебном курсе отражены все темы, вопросы и понятия, предусмотренные требованиями государственных стандартов высшего профессионального образования РФ по дисциплине «Экономический анализ» для специальностей «Финансы и кредит», Басовский А.Л. Инфра-М Высшее образование

В главе 1 описываются общие положения, используемые в теории рисков, рассматриваются основные виды неопределенностей, приводящие к рискам в экономической деятельности, дается классификация рисков, обосновывается необходимость учета факторов риска. Делается акцент на необходимость управления рисками и раскрывается содержание этого процесса. Приводится общая схема взаимодействия системы управления предприятием с внешней (окружающей) средой и обобщенный алгоритм управления рисками.

Уродовских В.Н. Управление рисками предприятия: Учеб. пособие. – М.: ВЗФЭИ, 2009. — 130 с.

Альтернативность предполагает необходимость выбора из двух или нескольких возможных вариантов решений, направлений, действий. При отсутствии возможности выбора не возникает рискованная ситуация, а, следовательно, и риск.

К основным причинам неопределенности относятся:

2.5. Показатели оценки предпринимательского риска в условиях

в виде интервальной неопределённости (распределение случайной величины неизвестно, но известно, что она может принимать любое значение в определённом интервале).

в виде субъективных вероятностей (распределение случайной величины неизвестно, но известны вероятности отдельных событий, определённые экспертным путём);

В предпринимательской деятельности под "риском" понимают вероятность (угрозу) потери предприятием части своих ресурсов, недополучения доходов или появления дополнительных расходов в результате его производственной и финансовой деятельности.

Управление рисками предприятия

Риск упущенной выгоды это риск наступления косвенного (побочного) финансового ущерба (неполученная прибыль) в результате неосуществления какого-либо мероприятия (например, страхования, хеджирования, инвестирования и т. п.).

— ситуация неопределенности характеризует выбор конкретного варианта действий, который может привести к любому исходу из фиксированного множества исходов, с неизвестными вероятностями их осуществления (из-за отсутствия необходимой статистической информации, либо из-за отсутствия смысла определения таких вероятностей).

— противоборствующие тенденции, столкновение интересов (военные действия, межнациональные конфликты);

Риск снижения доходности может возникнуть в результате уменьшения размера процентов и дивидендов по портфельным инвестициям, по вкладам и кредитам.