Налоги и пошлины при продаже квартиры

Блог

В случаях, когда одаряемый и даритель не имеют никаких родственных связей и являются резидентами РФ, налог на дарение составляет 13% от оценочной стоимости подарка. Для нерезидентов пошлина составляет 30%. Налог на имущество выплачивает одаряемый.

Имущество и ценности, переданные в дар или перешедшие в наследство, не облагаются налогом на доход физических лиц (ст. 217 НК РФ), если они были близкими кровными родственниками.

К примеру, если налог на дарственную квартиру составлял 50 000 рублей, то 20% увеличат его на 10 000, а 40% обеспечат переплату в 20 000 рублей.

  • опоздание подачи налоговой декларации – от 100 рублей;
  • невыплаченный налог в связи с объективными причинами — +20% от суммы налога;
  • невыплаченный налог по своей воле — +40% от суммы налога.
  • Участвовать в сделке могут физические и юридические лица. Стороны сделки именуются как даритель и одаряемый.

    Спасибо, что посещаете наш ресурс «Эксперт по наследству».

    Кроме родственников от уплаты налога освобождаются сотрудники консульства в соответствии с Венской конвенцией.

    Договор дарения или дарственная – передача в дар какого-либо имущества, ценностей, прав или свобод от обязанностей от одного лица другому на основе обоюдного добровольного согласия, которая оформляется нотариально (ГК РФ ст. 572).

    Вопрос: Белов П. Ю. желает передать дочери в дар автомобиль. Но родственница не является резидентом Российской Федерации, а уже 4 года гражданка Польши. Отец желает знать, будут ли облагаться большим налогом подарки заграницу или выгоднее совершить продажу авто.

    Налоги и пошлины

    Процедура дарения между близкими родственниками освобождается от налогов, одаряемый имеет право не предъявлять налоговой декларации. Все же необходимо подтвердить ваше законное право освобождения от госпошлин наличием дарственной, а также документами, где четко установлена ваша родственная связь с дарителем: свидетельство из ЗАГСа.

    Налогообложение совершается на недвижимые и движимые виды имущества: дом, квартира, земельные участки, машина.

    При этом следует учитывать, что если одаряемому, к примеру, передали дом и участок земли, то оформление и оплата госпошлин персональны для каждого объекта недвижимости. Налоги, связанные с переоформлением прав уплачивает одаряемый.

    — в течение двух рабочих дней: административный сбор в размере 1 минимальной заработной платы (3723 грн);

    — сумму в размере 1% от цены недвижимости в Пенсионный фонд (для резидентов и нерезидентов)

    — если вы владеете недвижимостью больше, чем три года, и это ваша первая продажа недвижимости в течение календарного года, то размер пошлины будет составлять 1% от цены объекта, указанной в договоре, но не ниже его оценочной стоимости;

    — административные сборы за переоформление права собственности в Государственном реестре вещественных прав

    Покупатель недвижимости обязан оплатить:

    — в течение одного рабочего дня: административный сбор в размере 2 минимальных заработных плат (7446 грн);

    — если вы владеете недвижимостью менее трех лет, вам придется оплатить: госпошлину (1% от цены объекта, указанной в договоре, но не ниже его оценочной стоимости); налог на доход (5% от стоимости недвижимости) и военный сбор (1,5% от стоимости недвижимости);

    Оформить сделку купли-продажи недвижимости можно быстрее, но за это придется дополнительно раскошелиться:

    Налоги при продаже и покупке квартиры: сколько придется заплатить

    Согласно пункту 1 статьи 19 Закона Украины № 51 «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и их обременений»:

    КАК ЗАРЕГИСТРИРОВАТЬ ПРАВО СОБСТВЕННОСТИ? Чтобы зарегистрировать право собственности на недвижимость, вам необходимо получить у нотариуса информацию о внесении данных в реестр вещных прав. Информация о новом владельце недвижимости хранится в электронном Госреестре, доступ к которому открыт.

    — государственную пошлину в размере 1% от стоимости объекта

    Добрый день! Помогите разобраться с налогами.

    Дополнительные расходы при покупке жилья — не увеличивают базу для расчета возврата подоходного налога.

    Дополнительными расходами по сделке могут быть ваши оплаты услуг юристов и риэлторов. Которые впрочем можно свести к нулю, прочитав 20-30 статей на этом сайте.

    Возникают эти расходы не у всеx продавцов.

    Расходы при продаже квартиры разделим на две части:

    Можно подать эти документы — вместе с заявлением о регистрации перехода права собственности на покупателя.

    Здравствуйте у меня квартира купил два года назад за два миллиона рублей сейчас хочу продать за один миллион рублей я буду налоги платить?

    Расходы при продаже квартиры, госпошлины и налоги

    Вполне достаточным бывает избавиться от захламляющей мебели и старых предметов интерьера и чисто-начисто вымыть все окна.

    Госпошлину должны оплачивать все участники сделки, но нотариусу не важно из какого кармана эти деньги будут оплачиваться. Договаривайтесь друг с другом об этом и прописывайте в предварительном договоре, тогда потом не будет разногласий.

    Но,в некоторых случаях, перед процедурой перевода права от продавца к покупателю, требуется внести изменения в ЕГРН (Единый государственный реестр недвижимости) в связи с изменением персональных данных продавца.

    Тогда вам нужно оценить доли в договоре купли-продажи по-разному.

    «Государственная пошлина за удостоверение договора купли продажи рассчитывается по формуле: 0.5% от цены договора ( или 70% от кадастровой стоимости — если она больше цены в договоре), но не менее 300 рублей и не более 20 000.0 рублей.»

    — процедура регистрации должна быть произведена на протяжении 5 дней со дня внесения соответствующего заявления в Государственный реестр прав.

    Какие налоги и пошлины придется оплатить при покупке или продаже квартиры или дома согласно законодательству Украины?

    КАК ЗАРЕГИСТРИРОВАТЬ ПРАВО СОБСТВЕННОСТИ? Чтобы зарегистрировать право собственности на недвижимость, вам необходимо получить у нотариуса информацию о внесении данных в реестр вещных прав. Информация о новом владельце недвижимости хранится в электронном Госреестре, доступ к которому открыт.

    — если вы владеете недвижимостью менее трех лет, вам придется оплатить: госпошлину (1% от цены объекта, указанной в договоре, но не ниже его оценочной стоимости); налог на доход (5% от стоимости недвижимости) и военный сбор (1,5% от стоимости недвижимости);

    — инвалиды Великой Отечественной войны и семьи военных, пропавших без вести;

    Покупатель недвижимости обязан оплатить:

    Если ко льготным категориям граждан принадлежат обе стороны сделки, они освобождаются от выплаты госпошлины. Если «льготником» выступает только одна стороны, то вторая от выплаты госпошлины не освобождается.

    Размер налогов на продажу квартиры в Украине в 2018 году не зависит от того, к какому нотариусу вы обратились.

    — идентификационный код нового владельца;

    Сколько придется заплатить при продаже и покупке квартиры

    — в течение одного рабочего дня: административный сбор в размере 2 минимальных заработных плат (7446 грн);

    — в течение двух рабочих дней: административный сбор в размере 1 минимальной заработной платы (3723 грн);

    Купля-продажа недвижимости в Украине осуществляется через нотариусов, а информация о переходе права собственности вносится в Государственный реестр вещных прав на недвижимое имущество.

    Сделку можно оформить у нотариуса, как частного, так и государственного, или по месту нахождения имущества, или же по месту прописки одной из сторон.

    Какие налоги и пошлины придется оплатить при покупке или продаже квартиры или дома согласно законодательству Украины?

    Размер государственной пошлины является обязательным и единым на территории всей РФ.

    1. Граждане РФ, а также иностранцы и лица без гражданства.
    2. Предприятия, организации, в том числе иностранные.

    Госпошлина при продаже квартиры — это особый сбор, величина которого установлена на законодательном уровне. О том, каких размеров он бывает и в каких случаях лица освобождаются от его уплаты, расскажем в этой статье.

    Госпошлина при продаже квартиры

  • Если за совершением регистрационных действий обратились несколько лиц, которым принадлежит объект, то по общему правилу сбор оплачивается в равных долях.
  • Если необходимо оформление доли в праве общей собственности вследствие совершения купли-продажи, дарения, мены, сумма пошлины вычисляется умножением таковой на размер доли.
  • Если необходимо оформить долю в праве общей долевой собственности вследствие наследования по закону (завещанию), уплаты паевого взноса, сбор подлежит уплате в полном объеме.
  • Если надлежит оформить долю в праве общей долевой собственности, образовавшуюся до вступления в силу закона «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним» от 21.07.1997 № 122-ФЗ, пошлина также уплачивается в полной величине.
  • Любая сделка или иной юридический факт, после совершения которых требуется внесение информации в Единый государственный реестр недвижимости (переход права собственности, наложение обременения или внесение технического описания объекта), в обязательном порядке сопровождается уплатой госпошлины, величина которой устанавливается на законодательном уровне и является фиксированной. Частным случаем данного юридического факта является заключение договора купли-продажи квартиры (см. подробнее в статье Договор купли-продажи квартиры 2016-2017).

    Государственная пошлина — это особый платеж, который совершается в адрес специально уполномоченных органов (нотариусов, судов, органов ЗАГС и пр.) за выполнение ими юридически значимых действий, а также выдачу определенных документов (см. гл. 25.3 НК РФ)

    Подп. 1 п. 110 Административного регламента Росреестра по предоставлению государственной услуги по государственной регистрации…, утв. приказом Минэкономразвития России от 09.12.2014 № 789, содержит также указание на обязанность уплатить госпошлину при получении государственной услуги. Кроме того, в документе разъясняется, что уплата сбора за совершение регистрационных действий осуществляется по условиям гл. 25 3 НК РФ (п. 133). Допустимо оказание услуги через единый портал или сайт Росреестра с оформлением заявления о получении результатов в форме электронного документа. В этом случае размер пошлины подлежит уменьшению: ее сумма умножается на коэффициент, равный 0,7.

    Действующим законодательством установлены определенные льготы по уплате госпошлины при продаже (покупке) квартиры.

  • для граждан — в размере 2 000 руб.;
  • для предприятий или организаций — 22 000 руб.
  • При продаже квартиры госпошлина подлежит уплате в сумме, установленной подп. 22 п. 1 ст. 333.33 НК РФ, которая дифференцируется в зависимости от статуса лица, а именно:

    Так, граждане, признанные малоимущими по ЖК РФ, могут быть освобождены от уплаты указанного сбора, но только при условии представления документа, подтверждающего этот факт и выданного в определенном порядке (абз. 3 п. 2 ст. 333.35 НК РФ).

    В письме от 25.05.2016 № 03-05-06-03/29876 Минфин России информирует о некоторых особенностях уплаты пошлины при госрегистрации, а именно:

    По отдельной договоренности между продавцом и покупателем сумма пошлин и налогов при продаже квартиры может делиться пополам.

    Регистрация права собственности на приобретенную недвижимость заключается в выдаче нотариусом новому собственнику информацию о внесении данных в реестр вещных прав. Информация о владельце собственности сохраняется в электронном Госреестре. Доступ к нему открыт.

    Для проведения процедуры регистрации нотариусу нужно предъявить заявление, паспорт нового владельца, идентификационный код и договор купли-продажи недвижимости.

    Налоги и сборы для покупателя недвижимости

    Налоги и сборы для продавца недвижимости

    Как указано в украинском налоговом законодательстве, покупатель жилой недвижимости должен оплатить 1% от цены приобретенного объекта недвижимости в Пенсионный фонд. Норма действует как для граждан Украины, так и для нерезидентов страны. Норма не действует и взнос в Пенсионный фонд платить не нужно, если квартира или дом получен в дар или оформлен согласно с договором пожизненного содержания.

    Кабинет министров Украины постановил: при покупке или продаже недвижимости не оплачивают госпошлину инвалиды Великой Отечественной войны и семьи военных, пропавших без вести, инвалиды 1-2-й группы, ликвидаторы аварии на ЧАЭС. Если и продавец, и покупатель входят в льготную категорию граждан, они также могут не платить пошлину государству.

    Какие налоги должен заплатить покупатель и продавец недвижимости в Украине в 2017 году

    Согласно пункту 1 статьи 19 Закона Украины № 51 «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и их обременений», регистрация права собственности государством и внесение данных о других вещных правах выполняется в период, который не превышает 5 рабочих дней со дня внесения соответствующего заявления в Государственный реестр прав.

    Собственнику квартиры в новостройке также нужно зарегистрировать свои права в Госреестре имущественных прав. Предложения жилья в новостройках Киева от застройщиков можно смотреть здесь. Также существует возможность ознакомиться с полным каталогом застройщиков Киева.

    Если срок внесения в государственный реестр права собственности короче 5 рабочих дней, сумма административного сбора составит:

    — 1 минимум на месяц, принято законами для проживания трудоспособных лиц. В период 2 рабочих дня (на апрель 2017 года — 1544 грн);

    Освобождение от уплаты госпошлины льготника не означает, что вторая, сторона, не имеющая льгот также вправе не платить.

    При оформлении сделки купли-продажи недвижимости у частного нотариуса уплачивается платеж за совершение нотариальных действий.

  • инвалиды Великой Отечественной войны и семьи воинов (партизанов), которые погибли или пропали без вести и приравненные к ним в установленном порядке лица;
  • инвалиды 1 и 2 группы;
  • граждане, отнесенные к первой и второй категории пострадавших вследствие Чернобыльской катастрофы;
  • граждане, отнесенные к третей категории пострадавших вследствие Чернобыльской катастрофы, которые постоянно проживают до отселения или самостоятельного переселения или постоянно работают на территории зон отчуждения, обязательного и гарантированного добровольного отселения, при условии, если они по состоянию на 1 января 1993 года прожили или отработали в зоне обязательного отселения не меньше двух лет, а в зоне гарантированного добровольного отселения не меньше трех лет;
  • граждане, отнесенные к четвертой категории пострадавших вследствие Чернобыльской катастрофы, которые постоянно работают и проживают или постоянно проживают, на территории зоны повышенного радиоэкологического контроля, при условии, что по состоянию на 1 января 1993 года они прожили или отработали в этой зоне не меньше 4 лет.
  • 2. доход от отчуждения хозяйственно-бытовых сооружений, размещенных на одном участке с жилым или садовым (дачным) домом и продаются вместе с ним, для целей налогообложения отдельно не определяется

  • удостоверяющий соответствующий договор;
  • предоставляющий услуги по осуществлению расчетов.
  • Размер ставок налога на продажу недвижимости зависит от функциональных особенностей объекта недвижимости, количества продаж за период и срока приобретения права собственности на этот объект владельцем.

    Налоги при продаже недвижимости

    Для исчисления налога на продажу недвижимости доход определяется исходя из цены, указанной в договоре купли-продажи, но не ниже оценочной стоимости недвижимости.

    1. Граждане Украины имеют право на бесплатную передачу им земельных участков из земель государственной или коммунальной собственности в таких размерах:

    В связи с принятием нового Налогового кодекса многим украинцам абсолютно не ясно какие налоги им придется платить при продаже недвижимости. На вопрос о налогах на продажу недвижимости мы постараемся ответить нашим читателям.

    В частности, человек, приобретающий жилье в кредит и передавший его в ипотеку, имеет право на налоговый кредит (то есть фактически на уменьшение суммы налога) на сумму процентов, уплачиваемых им по кредиту. Так же как и при продаже жилой недвижимости, если площадь покупки превышает 100 квадратных метров, льгота распространяется не на всю сумму.

    Ставки налога при продаже недвижимости

    Обращаем Ваше внимание, что указанные категории граждан освобождаются от уплаты именно государственной пошлины, а не оплаты нотариальных услуг. Поэтому, реализовать свое право на льготу Вы сможете только в случае оформления сделки купли-продажи у государственного нотариуса.

    Кроме обязанности платить налоги при продаже недвижимости, стоит помнить и о правах, которые закон предоставляет ее собственникам.

    И еще в случае если он потом захочет подарить эту недвижимость гражданину Украины должен ли он будет что- то заплатить из налогов?

    Мой застройщик все налоги перекладывает на покупателя, то есть на меня, а по-скольку застройщик физ. лицо, на меня ложится 8,5% налога.

    Если платить НДФЛ тогда и военный сбор нужно. Если продажа унаследованной квартиры, военный сбор не платится.

    Кто более подробно изучал этот вопрос — какие риски розрыва договора?

    находящихся в собственности нерезидента менее трех лет и полученных таким плательщиком в наследство, не облагается налогом на доходы физических лиц.

    1% в ПФ Украины покупателю (доказывать что впервые и возвращать уплаченный налог — решением суда, если захочет) и 1% "госпошлины" продавцу.

    Наследство, страхование, узаконивание, бытовые и иные правовые вопросы.

    А вот сумму сделки продавец предлагает написать на мое усмотрение: реальную или немного выше оценочной.

    Подскажите пожалуйста какие налоги необходимо заплатить покупателю(первичная покупка) и продавцу (не резидент) — первичная продажа , менее трех лет, получена по завещанию.

    Налоги и платежи при покупке и продаже квартиры

    Естетсвенно актуален вопрос — какую сумму сделки "показывать" в договоре.

    Оценочная стоимость прописанная в догворе в любом случае ниже рыночной более чем в 2 раза.

    Требуется ли согласие супруга на продажу квартиры? Читайте здесь.

    От госпошлины за регистрацию прав (Росреестр) освобождены все категории граждан имеющих социальный статус – малоимущие.

    Кроме того, нотариус взимает 1% от суммы указанной в договоре, как стоимость недвижимости, за составление юридического соглашения (договора) на отчуждение имущества.

    В соответствии с НК РФ установлены платежи за госрегистрацию актов отчуждения, договоров купли-продажи, обременений и прочего в следующих размерах:

    При этом они не освобождаются от платежей, которые осуществляются в нотариальных конторах.

    В соответствии со статьей 333.33 Налогового Кодекса (НК) Российской Федерации за государственную регистрацию (учет) операций с недвижимостью государственный сбор (госпошлина) взимается с юридических и частных (физических) лиц в установленном порядке.

    Норма установлена НК и разъяснена специальным Письмом финансового министерства России.

    Оплата госпошлины при продаже квартиры

    Обязательная государственная регистрация и орган, осуществляющий ее, определен ФЗ № 122.

    Каждый объект сопровождается пакетом технической и правовой документации, обладает установленными реквизитами и имеет владельца.

    Недвижимость включается в гражданский и коммерческий оборот при обязательной регистрации в государственном реестре.

    Законом установлено, что все сделки с недвижимостью подлежат обязательной государственной регистрации.

    • при отчуждении жилой недвижимости детям, родителям и другим категориям, являющимеся прямыми родственниками, платеж рассчитывается как 0,5% от полной стоимости договора и не может быть менее, чем 50% от минимального размера оплаты труда (МРОТ);
    • продажа другим категориям граждан облагается государственным сбором по ставке 1,5% от общей суммы договора, но не может быть меньше, чем 1 установленный законом минимум (МРОТ).